domingo, 12 de julio de 2020

Santa Sofía: Basílica cristiana



Procopio de Cesarea (circa 500-560)

Extracto de
LOS EDIFICIOS
Libro I, I.

Traducción del griego de Miguel Periago Lorente.

El común de los hombres, y el vulgo en general, se levantó en Bizancio contra el emperador Justiniano y llevó a cabo la revuelta llamada de Nica, que ha sido descrita por mí con toda exactitud y claridad en mi Historia de las guerras. Pero poniendo de manifiesto que habían levantado sus armas como unos malditos no sólo contra el emperador, sino nada menos que contra Dios, se atrevieron a incendiar la iglesia de los cristianos (las gentes de Bizancio llaman al templo Sofía, denominación que han ideado de un modo muy apropiado para Dios), y la Divinidad les permite llevar a cabo su impiedad, previendo a qué grado de belleza iba a ser transformado este templo. Pues bien, la iglesia quedó entonces, en su totalidad, reducida a carbón; pero el emperador Justiniano, no mucho después, la ha diseñado de tal forma, que, si algún cristiano hubiera preguntado con anterioridad [al incendio] si la iglesia sucumbía con su beneplácito y surgía una como la presente, mostrando la configuración de la actual edificación, me parece, muy sintéticamente, que habría rezado por contemplar la iglesia en el estado en que quedó, para que el edificio se hubiera transformado en la presente estructura. Pues bien, el emperador sin pararse a pensar en todos los gastos, se aplicó con denuedo a su construcción y congregó a toda clase de artesanos de cualquier parte de la tierra. Antemio de Tralles, persona muy estimada en la llamada técnica de la construcción, no ya entre todos sus contemporáneos, sino incluso más que los que le precedieron, cooperó al entusiasmo del emperador dirigiendo las tareas a los artesanos y preparando de antemano los diseños de las futuras construcciones, y con él se hallaba también otro constructor, de nombre Isidoro, oriundo de Mileto, sensato y especialmente capacitado para ayudar al emperador Justiniano. Pero, por lo demás, también era ello una cuestión del honor de Dios respecto al emperador, por haber proporcionado los que le serían más útiles para las realizaciones futuras. Y probablemente cualquiera puede admirarse de la intención del propio emperador por el hecho de que realmente pudo seleccionar, de entre todo el mundo, a los más adecuados para lo más valioso de sus tareas.
Por consiguiente, la iglesia se ha convertido en un espectáculo lleno de belleza, sobrenatural para los que la contemplan e increíble del todo para los que la conocen de oídas. Porque se alza sobremanera hacia las celestes alturas, y como si estuviera fondeada entre las demás edificaciones, se balancea y se sitúa por encima del resto de la ciudad, embelleciéndola, porque es una parte de ella y, por otra parte, ufanándose de ello, porque perteneciendo a la ciudad y superándola surge de tal modo que, desde ella, se divisa la ciudad como si desde una atalaya se tratara. Su anchura y longitud se han ajustado tan cuidadosamente, que no se puede decir, por incurrir en una inconveniencia, que sea de un largo exagerado y exactamente igual de su ancho; y por su indescriptible belleza, se ennoblece. Por su mole y la armonía de sus proporciones, manifiesta su gracia porque, en modo alguno, contiene excesos ni carencias, ya que es más pretenciosa de lo que habitualmente es un edificio y bastante más digna de lo que corresponde a una edificación enorme, y de un modo extraordinario rebosa luz y resplandores solares. Se podría decir que su interior no está iluminado por la luz solar de fuera, sino que en ella es connatural la iluminación; tan grande es la abundancia de luz que se esparce por este templo. Y en cuanto a su fachada (sería la parte que da a levante, donde por supuesto se celebran los misterios en honor de Dios) se ha construido de la siguiente manera: una estructura de fábrica se levanta desde el suelo, pero no se ha trazado a cordel, sino que sobresale ligeramente por los flancos y se retranquea por el centro, adaptando una configuración semicircular que los expertos en la materia denominan semicilíndrica; y se eleva escarpadamente a lo alto. Y la parte más elevada de esta edificación se resuelve en una estructura cuatripartita esférica y sobre ella otra estructura en forma de medialuna la enlaza con las partes adyacentes de la edificación, admirable por su ornato, pero temible del todo por la frágil apariencia de su composición. Porque da la impresión, en cierto modo, de que no se eleva en el aire sobre una base firme, sino de que se alza peligrosamente para los que se encuentran abajo. Sin embargo, ocurre lo contrario, se sustenta en una sólida firmeza. En cada una de estas partes se encuentran columnas sobre la cimentación, pero no se hallan situadas en línea recta, sino hacia dentro, en una disposición semicircular, como si cedieran entre sí en un baile, y por encima de ellas pende la estructura en forma de media luna. Y en la parte opuesta a levante se ha trazado un muro que contiene los accesos, y a cada uno de los lados de aquél se alzan en semicírculo columnas y, por encima de ellas, una estructura similar a la que se ha descrito. Y en el centro del templo se levantan cuatro resaltes, de factura manual, que llaman contrafuertes, dos al norte y dos al sur, opuestos e iguales entre sí y, en medio de ellos, cada uno de estos dos contiene precisamente cuatro columnas. Los resaltes se componen, en su elaboración, de piedras de gran tamaño, que han sido seleccionadas expresamente y encajadas diestramente unas con otras por los canteros, y se elevan a una gran altura. Al verlos, se podría suponer que se trata de unos picachos puntiagudos. De éstos salen cuatro cúpulas en cuadrilátero, y sus extremos confluyen a dos entre sí y se apoyan en la cúspide de aquellos resaltes; el resto de la construcción se levanta y eleva hasta una altura infinita. Dos de las cúpulas se alzan al vacío del aire, en concreto, al sol naciente y al poniente; las dos restantes tienen por debajo cierta estructura y unas columnas un tanto pequeñas. Pero por encima de aquéllas, se levanta una estructura circular de forma cilíndrica. Por ello, siempre la luz del día esboza su sonrisa, lo primero. Pues, creo, se destaca por encima de toda la tierra, y la estructura se interrumpe a cortos intervalos, permitiendo adrede que los espacios abiertos, en la medida de lo posible, donde justamente se produce la perforación de la estructura, sean conductos de luz de un modo suficiente. Pero dado que la conexión de las cúpulas se ha efectuado en forma de tetrágono, la obra intermedia se ha resuelto en cuatro triángulos y cada sustentación de los triángulos, presionada por la sujeción de las cúpulas entre sí, forma en su parte baja un ángulo agudo, pero el resto ascendiendo y ensanchándose en su parte intermedia termina en una estructura circular que sustenta y forma los restantes ángulos en ese punto. Pero sobre esta estructura circular se eleva una enorme bóveda esférica que la hace especialmente bella. Sin embargo, no parece que se levante sobre una sólida estructura, sino que, suspendida del cielo, cubra el espacio con su áurea esfera. Todos estos elementos ajustados entre sí en medio del aire, en contra de lo que podía esperarse, flotando en mutua dependencia y enlazados exclusivamente por las partes que se encuentran más próximas, producen una única y muy estimable armonía de la obra, pero a los espectadores no les permiten recrearse en alguno de ellos por mucho tiempo en su contemplación, sino que cada elemento atrae al ojo y lo dirige con suma facilidad hacia sí. El cambio repentino de la visión se produce constantemente, porque el espectador en modo alguno puede seleccionar aquel elemento que podría admirar más que todos los demás. Mas sin embargo, a pesar de que intentan dirigir su atención por todas partes y fruncen el entrecejo ante todos los elementos arquitectónicos, no son capaces de comprender la técnica artesanal, sino que constantemente se alejan del sitio impresionados por su incapacidad para la contemplación. Pues bien, estos son los hechos en este tema.
Con variadas técnicas artesanales el emperador Justiniano y el maestro constructor Antemio, juntamente con Isidoro, lograron que el templo, así suspendido en el aire, ofreciera seguridad. Todas las demás obras suyas me es difícil saberlas, y expresarlas de palabra, imposible; tan sólo, en el momento presente, dejaré constancia de una sola con la que se podría testimoniar toda la importancia de la obra. En efecto, se trata de lo siguiente. Los resaltes que mencioné hace poco, no se han elaborado del mismo modo que las demás estructuras, sino de la siguiente manera: se ha proyectado en cuadrilátero la disposición de las piedras, duras por naturaleza pero han quedado lisas al trabajarlas y de corte angulado, bien porque fueran a ser elaboradas como salientes de los lados del resalte, ya porque, al ocupar el espacio intermedio, han que-dado resueltas en rectángulos. Mas no las ajustó la cal que llaman ásbesto, ni el asfalto que es el orgullo de Semíramis en Babilonia ni ningún otro producto de este tipo, sino plomo vertido en los intersticios que se extiende por todas partes en los espacios intermedios, se funde en el ensamblaje de las piedras y las une entre sí. Esto es, por consiguiente, lo que se ha llevado acabo al respecto. Pero vayamos a lo que queda del templo.
Toda la techumbre está cubierta de oro auténtico, con lo que une fama a la belleza; sin embargo, el brillo que se desprende de las piedras supera resplandeciente, en marcada oposición, al oro. Y a un lado y otro, hay dos pórticos de columnas, que no están separados por estructura alguna del templo, logrando una dimensión superior a su anchura y extendiéndose en distancia hasta el límite, pero en cuanto a altura se quedan muy por debajo. Y como techumbre tienen una bóveda y, en su decoración, oro. Uno de estos pórticos de columnas ha sido destinado a los fieles varones; el otro se reserva a las mujeres que practican la misma devoción. Comparativamente, no poseen nada que los diferencie, de algún modo, entre sí, pero también su propia igualdad redunda en belleza para el templo y su semejanza lo ornamenta. Y ¿quién podría erigirse en intérprete de las galerías de la parte destinada a las mujeres o describir los numerosos pórticos de columnas y las naves, enmarcadas también por columnas, con que el templo se encuentra rodeado? Se podría pensar que se había encontrado la flor en un prado florido. Porque se puede uno admirar, sin duda, del color púrpura de unos, del verdor de otros, de aquellos en los que el color rojo resalta y de aquellos otros cuyo color blanco resplandece, incluso también puede uno admirarse, sin embargo, de aquellos en los que predomina una abigarrada gama de colores contrapuestos, tal como si la naturaleza fuera un pintor. Pero cada vez que se vaya a orar al templo, inmediatamente se da uno cuenta de que no es una obra modelada por el poder y técnica humana, sino por el influjo divino. Y la mente se eleva hacia Dios y se ensalza, estimando que Aquél, en cierto modo, no se encuentra lejos, sino que siente predilección por los parajes que eligió. Y no le ocurre esto solamente al que ve el templo por primera vez, sino esa misma impresión le produce a cada uno en sucesivas ocasiones, como si allí se tratara de un espectáculo siempre renovado. Nadie se sació jamás de su contemplación; al contrario, las personas que acuden al templo disfrutan con lo que han visto y, al salir, se vanaglorian en las conversaciones que mantienen sobre él. Sin embargo, es imposible referir con un cálculo preciso la totalidad de joyas de este templo que ofrendó aquí el emperador Justiniano: vasos de oro y plata y labores de piedras preciosas. Pero yo me permito justificarlo a mis lectores con un solo hecho. En efecto, el lugar del templo, especialmente sagrado y accesible únicamente a los sacerdotes, que denominan altar, contiene cuarenta mil libras de plata.
Pues bien, los distintos elementos de la iglesia de Constantinopla, a la que han acordado, por costumbre, denominar Grande, resumiendo y pensando hablar sin entrar en detalles y referir con las mínimas palabras lo más relevante de los hechos, de este modo fueron construidos por el emperador Justiniano. Y no la edificó solamente con dinero, sino también con un esforzado propósito y con otros valores del alma, como al punto demostraré. De las bóvedas, que hace poco mencioné (los constructores las llaman loros) una sola que se encuentra al sol naciente, se había levantado ya por ambos lados, pero por el centro todavía no se había terminado del todo, sino que se esperaba aún. Y los contrafuertes sobre los que había surgido la estructura, no pudiendo soportar el volumen de lo que presionaba sobre ellos, iniciándose su rotura, de alguna manera, inopinadamente, parecía que no tardaría mucho en producirse su desmoronamiento. En consecuencia, Antemio e Isidoro se asustaron sobremanera por lo que estaba sucediendo y llevaron el asunto al emperador, llegando a perder la esperanza en sus conocimientos técnicos. Y el emperador al punto, movido por no sé qué (por Dios, supongo, porque él no es un técnico) les ordenó cerrar esa bóveda hasta su culminación. «Porque», dijo, «al apoyarse en sí misma, no necesitará ya de soportes por debajo». Y si el relato careciera de valor testimonial, bien sé que habría dado la impresión de ser un adulador y una persona carente de credibilidad, pero como están presentes muchos testigos de los hechos que se han llevado a cabo hasta el momento actual, no debemos vacilar en encaminarnos a la exposición del resto del relato. Pues bien, los artesanos hicieron lo que se les había ordenado y la bóveda entera se levantó sobre una base segura, sellando empíricamente la autenticidad de su idea. Por consiguiente, así quedó resuelta la ejecución de esta bóveda; en cuanto a las demás que están orientadas a mediodía y norte, sucedió que tuvo lugar lo siguiente. Los llamados loros se hallaban suspendidos, sosteniendo la estructura del templo, pero toda la parte baja se había resentido abrumada por su peso, y las columnas que allí había desprendían pequeñas capas de revoque, como si estuvieran siendo rascadas. Y al punto los constructores, descorazonados por lo que había sucedido, le comunicaron al emperador la problemática que se les presentaba. Y de nuevo el emperador adoptó al respecto las siguientes medidas técnicas. Las partes extremas (de aquéllos elementos que estaban arruinados) que contactaban con las bóvedas, ordenó inmediatamente que las retiraran, y que mucho después las volvieran a poner, una vez que especialmente la humedad de la estructura hubiera cesado en aquéllas. Actuaron de acuerdo con estas prescripciones, y en lo sucesivo el edificio se mantuvo seguro. Y el emperador se tiene, en cierto modo, por una especie de testimonio de la obra.

viernes, 5 de junio de 2020

La lucha entre partidos es peor que la peste





CARTA ENCÍCLICA
OPTATISSIMA PAX

DE NUESTRO SANTÍSIMO SEÑOR
PÍO
POR LA DIVINA PROVIDENCIA
PAPA XII

–Extracto–

4. Es necesario que, finalmente, comprendan todos que no se pueden conseguir de nuevo los bienes perdidos, ni conservar los que peligran, mediante las discordias, los tumultos y las matanzas entre hermanos, sino solamente mediante la laboriosa concordia, la mutua comprensión y el trabajo pacífico. Los que con plan premeditado agitan inconsideradamente las multitudes, excitándolas al tumulto, a la sedición y a las injurias a la libertad ajena, sin duda alguna no ayudan a mitigar la indigencia del pueblo, sino que más bien la aumentan, provocando la ruina final, exacerbando el odio e interrumpiendo el curso de las actividades de la vida social. De hecho, las luchas de los partidos «fueron y serán para muchos pueblos una calamidad mayor que la guerra misma, que el hambre y la peste» [Tito Livio, "Historia", lib. IV, cap. IX].

Roma, 18 de diciembre del año 1947.

domingo, 22 de marzo de 2020

En tiempos de coronavirus


Emilio Spósito Contreras

ENFERMEDADES PARALELAS

¿Qué locura es ésta tan magnifiesta
que piensas tú, omne, que el otro morra,
e tú fincarás, por ser bien compuesta
la tu complisión, e que durará?
Non eres cierto si en punto verná
sobre ti a desora alguna corrupción
de landre o carboneo, o tal implisión
por que el tu vil cuerpo se desatará.

Anónimo castellano, La Danza General de la Muerte 9-16, siglo XIV.

La viruela de 1580, la fiebre amarilla de 1694, la viruela de 1696, la fiebre amarilla de 1763, la viruela de 1802, el cólera de 1846 y de 1855, la viruela de 1898, la peste bubónica de 1908, más las perennes tuberculosis, gastroenteritis, paludismo, polio y varicela… Son muchas de las “pestes” –nombre genérico en alusión a la temible Peste Negra de 1348– que han azotado a Venezuela a lo largo de su historia.
La viruela de 1580 motivó la construcción del Hospital Real del Señor San Pablo –después llamado Hospital de Caridad y de Tropa–, el Hospicio y Hospital de Nuestra Señora de la Caridad de Mujeres, la Ermita de San Pablo y, por supuesto, un cementerio. No es difícil asociar la curación de las enfermedades de la época a las sentidas suplicas frente a la conmovedora imagen del Nazareno de San Pablo.
La mayor devoción caraqueña se remonta a la epidemia de fiebre amarilla o “vómito negro” de 1694 y al milagro relacionado a una procesión rogativa del Nazareno de San Pablo, ampliamente conocido por el poema de Andrés Eloy Blanco (1896-1955) El limonero del Señor: —¡Milagro...! ¡Es bálsamo, cristianos, / el limonero del Señor...!” (Poda, 1934). Son muchos los venezolanos que pueden dar fe de su intercesión.
Hace un siglo, el país se encontraba sumido en lo que hasta hace poco era considerados por algunos como la peor plaga institucional de nuestra historia: la tiranía de Juan Vicente Gómez (1857-1935), cuando llegó a nuestras costas la epidemia de la mal llamada “Gripe española”, especie de influenza “A”, subtipo “H1N1”, tan sonora en nuestros días.
La gravedad de la epidemia puede reflejarse en el hecho de que una de las víctimas fue el hijo predilecto del propio Gómez, el coronel Alí Gómez Bello (1892-1918). La profesora Dora Dávila Mendoza en su obra Caracas y la gripe española de 1918: epidemias y política sanitaria, señala las graves incidencias de dicha peste en la despoblación y atraso de la época.
En Caracas el Dr. Luis Razetti (1862-1932), estuvo al frente de la gestión sanitaria. Más allá del terror medieval por las pandemias, Caracas vivió su primera cuarentena moderna: se prohibieron reuniones públicas, se cerraron las escuelas y la Universidad, se suspendieron las misas y se pidió a los fieles que rezaran desde sus casas.
Comparativamente, Gómez supo rodearse de los mejores hombres y hoy, al borde de la fosa, echamos en falta el liderazgo de un digno sucesor de José María Vargas (1786-1854). Cien años después, pareciera que estamos a punto de descubrir la mano avara –“competencia de Doctor”– que cortó… el limonero del Señor.

jueves, 23 de enero de 2020

Democracia vs. autoritarismo


VENEZUELA: CORAZÓN DE LA DIATRIBA ENTRE DEMOCRACIA Y AUTORITARISMO EN AMÉRICA LATINA


Presentación del libro colectivo
Democracia y autoritarismo en América Latina.
Compilación de Tomás Páez.
Kalathos ediciones. Madrid, 2019.

Reseña de Natalia Boza Scotto y Emilio Spósito Contreras

A propósito de un nuevo aniversario del derrocamiento de Marcos Pérez Jiménez, es de resaltar la publicación de Kalathos, con el apoyo del Observatorio Hannah Arendt de Venezuela y bajo la coordinación del profesor Tomás Páez Bravo, titulado: Democracia y autoritarismo en América Latina.

El libro es una lúcida colección de ensayos de académicos de la talla de Alejandro Arratia, Carlos Raúl Hernández, Trino Márquez, Carlos Alberto Montaner, Alejandro Oropeza, el mismo Tomás Páez, Gustavo Portillo y Leonardo Vivas.


Como explicó el profesor Páez durante la abarrotada presentación de la obra en el madrileño palacio de Linares, sede de la Casa de América, la reflexión de los autores se remonta al XIV Congreso de la Federación Internacional de Estudios sobre América Latina y el Caribe, de Atenas, en octubre de 2009.


Asimismo, Páez resaltó el pensamiento de Carlos Rangel (1929-1988), como punto de corte y de partida de una nueva forma de estudiar América Latina y los grandes problemas que la aúnan, resumidos en la disyuntiva entre sociedad “abierta” y “cerrada”.


Junto con el compilador del libro estuvieron Erika Rodríguez, coordinadora del panel de América Latina en la Fundación Alternativas; Manuel Alcántara, catedrático de la Universidad de Salamanca; y Manuel Hidalgo Trenado, profesor de Política Comparada e Internacional de la Universidad Carlos III de Madrid.


De la intervención de los académicos españoles, a pesar de su capacidad y buena disposición, se evidenció la dificultad de comprender objetivamente la complejidad de una región desgarrada por autoritarismos de derecha, pero también, y sobre todo en los últimos tiempos, de izquierda.

Desconocer el carácter alternativo –derecha-izquierda– del autoritarismo, peligrosamente lleva a algunos intelectuales europeos, políticamente comprometidos, a obviar la dictadura venezolana, sus causas, vinculaciones e influencias, incluso más allá de la región.

El esfuerzo editorial que ahora se presenta en Madrid, es una excelente oportunidad para repensar América Latina, como tantas veces se ha hecho antes, aunque en esta ocasión, millones de venezolanos lo hacen desde tierras lejanas.

Más de sesenta años después, poco parecen haber cambiado los problemas de América Latina. Desde Bolívar o Sarmiento, la disyuntiva de nuestra región sigue estando entre libertad o tiranía, entre civilización o barbarie.


domingo, 15 de diciembre de 2019

Feliz Navidad 2019


Premio Academia



La Sociedad Venezolana para el Estudio
del Derecho Latinoamericano

hace públicas sus más sinceras y efusivas felicitaciones a los profesores



NATALIA BOZA SCOTTO
y
EMILIO SPÓSITO CONTRERAS,



miembros de nuestra Sociedad y frecuentes colaboradores de VLTIMA RATIO, boletín jurídico de la Sociedad Venezolana para el Estudio del Derecho Latinoamericano,

quienes obtuvieron el Premio Academia de Ciencias Políticas y Sociales, Mención Profesionales, 2018-2019, “Dr. Gustavo Planchart Manrique”, por el trabajo titulado “La derrota China en el BID. Impacto de la crisis venezolana en el marco de la banca multilateral de desarrollo”.






Caracas, el 15 de diciembre de 2019



La Junta Directiva

martes, 15 de octubre de 2019

Lucha contra el blanqueo de capitales y financiamiento al terrorismo



Marcos Tinedo*

¿POR QUÉ CERRARON MI CUENTA EN MIAMI?

UBICACIÓN GEOGRÁFICA DEL CLIENTE Y
LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

En una entidad bancaria, la prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo es responsabilidad de todos sus empleados, especialmente de aquellos que se encuentran ejerciendo actividades de toma de riesgo dentro de los negocios primarios de la entidad, que al fin y al cabo son los primeros responsables de la ejecución de los controles claves de un “Programa de Prevención de Lavado de Dinero” al momento de ejecutar procedimientos relacionados con el conocimiento de sus clientes.
Estas personas, que podrían calificarse como “dueños del cliente”, son los responsables de comprender el riesgo integral de lavado de dinero que conlleva cada relación de negocios que mantienen dentro de su portafolio y las razones subyacentes que así lo generan.
Es bueno destacar que no está prohibido que los negocios puedan establecer relaciones con clientes de alto riesgo, ofrecer productos de alto riesgo o ejecutar transacciones que conlleven un elevado riesgo. Sin embargo, lo que sí se requiere de ellos es que realicen una evaluación apropiada de los mismos y documenten los riesgos que están presentes en estas operaciones para poder fijar los niveles apropiados de mitigación de cada uno de ellos, mediante la definición de los controles internos apropiados.
Conforme a lo indicado anteriormente, es importante que al momento de definir el enfoque en base a riesgos a utilizar para evaluar los mismos y fijar las acciones mitigantes correspondientes, se consideren las siguientes categorías:
1. Información del cliente derivada de los procedimientos de identificación, debida diligencia del cliente y debida diligencia mejorada;
2. Perfil político derivado de la evaluación de los resultados producto del filtrado o screening [1] de “Personas Políticamente Expuestas” [2] y otros indicadores que pudieran señalar este estatus en las relaciones de clientes del banco;
3. Información reputacional derivada del resultado del filtrado o screening de los nombres involucrados con las relaciones de clientes (mejor conocido como screening de noticias negativas);
4. Información geográfica derivada de la ejecución de los procesos indicados anteriormente, incluyendo el “Perfil Esperado de Uso y Contratación de los Productos” [3] del banco por parte de las relaciones de clientes.
De aquí que, para este último punto, deben considerar el riesgo de ubicación geográfica como un factor en la determinación de los niveles de debida diligencia que un cliente pudiera requerir, lo cual va a impactar la definición de los esfuerzos de monitoreo de transacciones de una determinada relación de cliente.
En consecuencia, para facilitar un enfoque consistente, el banco debe poseer una lista que identifique los riesgos inherentes de las ubicaciones geográficas que manejan en su cartera de clientes, y que del mismo modo constituyen sus mercados objetivos (sean locales, regionales o globales, según la dimensión de negocios de cada institución financiera). Esta lista debe ser actualizada al menos una vez al año y debe reflejar cualquier cambio material que pudiera registrarse en este respecto. Las fuentes de información o factores específicos a considerar en el desarrollo de esta lista, son:
1. Países sujetos a declaraciones (“statements” [4]) o mensajes de asesoría de riesgo (“advisories” [5]) emitidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) o por la Red de Crimen Financiero de los Estados Unidos de América (FinCen);
2. Países y regiones sujetos a sanciones, embargos, o medidas similares por parte de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) de los Estados Unidos, Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, Unión Europea, Tesoro Británico (Her Majesty’s Treasury) y el CIA World Factbook [6];
3. Países e “Instituciones Financieras” designados como “de preocupación primaria de lavado de dinero” (“primary money laundering concern” [7]) y sujetos a medidas especiales según lo establecido por la Sección 311 de la Ley Patriota de Estados Unidos (USA PATRIOT Act);
4. Países con deficiencias en sus marcos regulatorios (leyes, regulaciones u otras medidas) de “Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo”;
5. Países identificados por la Organización Internacional de Policía Criminal (International Criminal Police Organization, INTERPOL [8]) como fuente principal, ruta, o consumidor de drogas o narcóticos más comúnmente utilizados y traficados;
6. Países identificados como centros financieros de ultramar (“offshore” [9]) por el Fondo Monetario Internacional (FMI);
7. Países que no han implementado el estándar tributario acordado internacionalmente [10], desarrollado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OECD);
8. Países identificados con controles débiles para limitar o prohibir la constitución de entidades jurídicas en su jurisdicción, que posean o emitan acciones al portador;
9. Países identificados como Estados patrocinantes del terrorismo o paraísos seguros para el terrorismo en el Reporte del Departamento de Estado de los Estados Unidos sobre Terrorismo [11];
10. Niveles de secreto financiero percibido en los países, evidenciado por la calificación cuantitativa del Índice sobre Secreto Financiero emitido por la Red de Justicia Tributaria [12];
11. Niveles de derechos políticos y libertades civiles percibidas en los países, evidenciados por:
a. Calificación del Índice Mundial emitido por la Freedom’s House [13],
b. Resultados del Reporte de Democracia y Derechos Humanos emitido por la UK Foreign & Commonwealth Office [14],
c. Índice de Percepción de Corrupción emitido por Transparencia Internacional [15],
d. Índice de Libertad de Prensa emitido por Reporteros sin Fronteras [16],
e. Indicadores de Gobernanza Mundial emitidos por el Banco Mundial [17],
f. Reporte de Trata de Personas emitido por el Tesoro Americano [18],
g. Reporte emitido por el Tesoro Americano denominado INCSR (International Narcotics Control Strategy Report [19]); y,
12. Niveles de competitividad económica percibidos en los países, según la calificación obtenida en:
a. Índice de Competitividad Global del Foro Económico Mundial [20],
b. Índice de Desarrollo Humano de las Naciones Unidas [21],
c. Índice de Distribución de Recursos (IDA) emitido por el Banco Mundial [22],
d. Índice “Doing Business” [23] del Banco Mundial,
e. Base de Datos Política Financiera del IDEA [24] - International Institute for Democracy and Electoral Asistance - Internacional IDEA;
f. Índice de Presupuesto Abierto emitido por la Sociedad de Presupuesto Internacional [25];
g. Países identificados por el GAFI como miembros del GAFI o de un Cuerpo Regional asociado (Tipo GAFI) a éste, p.e. APG [26], CFATF [27], EAG [28], ESAAMLG [29], GAFISUD [30], GIABA [31], MENAFAFT [32] y MONEYVAL [33].
Derivado de este análisis, debe desarrollarse una metodología de calificación de riesgo por jurisdicciones objetivo de negocios del banco, identificando las mismas como de “Bajo”, “Medio” o “Alto Riesgo”, llegando incluso a tomarse consideraciones como la necesidad de ejecución de debida diligencia mejorada o medidas adicionales en aquellas que representen un alto riesgo de ubicación geográfica. Inclusive, pudiera decidirse no tener relaciones de negocios con personas o entidades ubicadas en aquellas jurisdicciones que, con base en el análisis anterior, excedan el nivel de apetito de riesgo del banco; esto traería como consecuencia para aquellos clientes o relaciones existentes, la posible cancelación de las cuentas y relaciones mantenidas en alguno de ellos, como resultado de cambios significativos percibidos en el riesgo de ubicación geográfica de una determinada jurisdicción, región o país.
Del mismo modo, pueden incorporarse otros indicadores reconocidos a nivel local, regional o global y excluirse algunos aquí indicados. Lo importante es siempre considerar métricas que puedan ser de utilidad para las geografías, ya sean, países, territorios o zonas especiales, donde se encuentran y realizan sus principales negocios los clientes de la institución financiera, o que constituyen mercados objetivos del banco a ser desarrollados.

Notas

* Marcos Tinedo: Universidad Católica Andrés Bello (UCAB), Contador Público. Comisión Nacional Bancaria y de Valores de México (CNBV), Oficial de Cumplimiento. Instituto de Estudios Superiores de Administración (IESA), Máster en Finanzas. Es autor del libro Mejores prácticas para implementar un programa de cumplimiento normativo de los principales regímenes de sanciones económicas-financieras a nivel mundial en la banca internacional (2019).

[1] Es una técnica clave para operativizar el tema de “Sanciones”, que se define como un sistema que remueve la información redundante o no deseada de un flujo de información utilizando métodos semiautomáticos o computarizados previo a la comparación de la información con la lista de sanciones respectiva.

[2] Individuos que desempeñan o han desempeñado funciones públicas destacadas, por ejemplo, jefes de Estado, políticos de alta jerarquía, funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, altos ejecutivos de empresas estatales, funcionarios importantes de partidos políticos, entre otros.

[3] Es un formato utilizado en el proceso de vinculación de un cliente o relación, en el cual se recoge información del cliente sobre cuáles productos espera utilizar en el banco y la manera en que los utilizará.

[4] Como resultado de reuniones plenarias periódicas, el GAFI emite los “statements” o declaraciones en las cuales se pronuncia sobre jurisdicciones calificadas como “no cooperantes” o de alto riesgo. Por lo general se emiten en febrero y junio de cada año.

[5] FinCen emite periódicamente “advisories” o “recomendaciones” públicas y privadas a instituciones financieras alertándolas de amenazas o vulnerabilidades preocupantes identificadas de lavado de dinero o financiamiento al terrorismo, con el propósito de que las mismas puedan tomar medidas de protección de manera oportuna contra dichas amenazas. Estas recomendaciones contienen tipologías de actividades ilícitas, alertas (“red flags”) que facilitan el monitoreo, y cursos de acción recomendados para cumplir con las regulaciones del FinCen y poder enfrentar con éxito las amenazas y vulnerabilidades descritas anteriormente.

[6] Es una publicación anual de la Agencia Central de Inteligencia (CIA) de los Estados Unidos con información básica –tipo almanaque– acerca de diversos países del mundo. Proporciona un resumen de dos o tres páginas de los datos de demografía, geografía, comunicaciones, gobierno, economía y militar de 267 entidades, incluidos en ellos los países reconocidos por Estados Unidos, los territorios dependientes y otras áreas en el mundo.

[7] La sección 311 de la Ley Patriota de los Estados Unidos indica que, una vez que el Secretario del Tesoro Americano establece que una institución financiera es de preocupación primaria de lavado de dinero, el Secretario tiene la autoridad de requerir a las instituciones financieras del país y agencias gubernamentales del sistema financiero que tomen medidas especiales contra este tipo de entidades. Estas medidas pueden ir desde requerir la aplicación de medidas de debida diligencia mejorada y de atención especial relacionadas con transacciones preocupantes específicas que sean realizadas por estas entidades en el sistema financiero americano, hasta la prohibición de abrir o mantener cuentas de corresponsalía o de cuentas concentradoras de pago garantizado (“payable-through accounts”).

[8] La Organización Internacional de Policía Criminal es la mayor organización de policía internacional, con 194 países miembros, por lo cual es una de las organizaciones internacionales más grandes del mundo, tan solo por detrás de las Naciones Unidas. La misión de INTERPOL es la comunicación policial para un mundo más seguro y por eso apoya y ayuda a todas las organizaciones, autoridades y servicios cuyo objetivo es prevenir o combatir la delincuencia internacional.

[9] En mayo 2008, la Junta Ejecutiva del FMI acordó crear un programa de evaluación de centros financieros de ultramar (Offshore Financial Center, OFC) e integrarlo con su “Programa de Evaluación del Sector Financiero” (Financial Sector Assessment Program, FSAP). Este programa ha ayudado a fortalecer la regulación y supervisión, así como a mejorar el cumplimiento con los estándares de supervisión en las jurisdicciones de ultramar.

[10] Es un acuerdo alcanzado entre los miembros de la Organización para la Cooperación Económica y el Desarrollo (OECD) que sirve como guía para establecer acuerdos tributarios. Es una convención que contiene artículos, comentarios, declaración de posiciones y reportes especiales sobre problemas impositivos en evolución.

[11] Es un reporte que emite el Departamento de Estado de los Estados Unidos, en cumplimiento con lo establecido en el Título 22 del Código Federal, Sección 2656f, el cual requiere a esta instancia gubernamental enviar al Congreso un reporte integral y completo sobre terrorismo sobre aquellos países y grupos identificados como patrocinantes del terrorismo o facilitadores de las actividades de grupos terroristas.

[12] The Financial Secrecy Index ordena las jurisdicciones de acuerdo a sus niveles de secreto bancario y nivel de actividades financieras offshore. Es un ranking neutral, políticamente hablando, ya que es una herramienta que ayuda a dar a conocer aquellas jurisdicciones que son paraísos fiscales o de secreto financiero, flujos ilícitos de fondos y fuga de capitales. El índice fue creado a principios de 2018.

[13] Freedom House es una organización no gubernamental con sede en Washington D. C. y con oficinas en cerca de una docena de países. Conduce investigaciones y promociona la democracia, la libertad política y los derechos humanos. Se describe como “una voz clara para la democracia y libertad por el mundo”. La principal publicación de Freedom House es el “Informe de Libertad en el Mundo”, que compara estándares de derechos políticos y libertades civiles en todos los países del mundo. Publicado anualmente desde 1972, este estudio contiene puntuaciones y comentarios sobre el estado de la democracia en 193 naciones y 15 territorios.

[14] Es un reporte de las actividades realizadas por la Foreign Commonwealth Office (FCO) del Reino Unido para promover los derechos humanos a nivel mundial. Cada reporte incluye comentarios y recomendaciones que han sido recibidos en el transcurso del año anterior, del reporte del Comité de Asuntos Exteriores del Congreso Británico (House of Commons) y de un número determinado de organizaciones no gubernamentales de derechos humanos. El reporte está diseñado para ser accesible a personas no especialistas en la materia, que tengan un interés general por temas de política exterior británica.

[15] El Índice de Percepción de Corrupción (CPI) es un índice publicado anualmente por la organización Transparencia Internacional (“International Transparency”) desde 1995, el cual ordena a los países sobre la base de sus niveles percibidos de corrupción gubernamental, según la determinación de la evaluación de expertos en el área y los resultados de encuestas de opinión.

[16] Publicado de forma anual desde 2002, por Reporteros Sin Fronteras (Reporters Without Borders - RSF), este índice clasifica 180 países y regiones según el nivel de libertad disponible para los periodistas, el cual indica la situación de la libertad de los medios basada en una evaluación del pluralismo, la independencia de los medios, la calidad del marco legislativo y la seguridad de los periodistas en cada país y región.

[17] Es un indicador que mide a nivel agregado e individual, desde 1996, para más de 200 gobiernos y territorios a nivel mundial, seis dimensiones de gobierno: (i) “Voz y Responsabilidad”, (ii) “Estabilidad Política y Ausencia de Violencia”, (iii) “Efectividad Gubernamental”, (iv) “Calidad Regulatoria”, (v) “Imperio de la Ley” y (vi) “Control de la Corrupción”.

[18] El Informe sobre la trata de personas (TIP) es la principal herramienta diplomática del gobierno de los Estados Unidos para involucrar a los gobiernos extranjeros en esta actividad ilícita. También es el recurso más completo del mundo de los esfuerzos gubernamentales contra la trata y refleja el compromiso del gobierno de los Estados Unidos con el liderazgo mundial en este tema clave de derechos humanos y aplicación de la ley.

[19] El Informe de la Estrategia Internacional de Control de Narcóticos (INCSR) es un informe anual que el Departamento de Estado de los Estados Unidos emite al Congreso, de conformidad con la Ley de Asistencia Exterior. Describe los esfuerzos de los países clave para atacar todos los aspectos del comercio internacional de drogas en el año calendario anterior. Consta de dos (2) volúmenes: el volumen I aborda las actividades de control de drogas y productos químicos; y el volumen II, el lavado de dinero y los delitos financieros.

[20] El Global Competitiveness Index, GCI, es desarrollado y publicado anualmente desde 1979 por el Foro Económico Mundial. Este índice mide la habilidad de los países de proveer altos niveles de prosperidad a sus ciudadanos. A su vez, esta habilidad depende de cuán productivamente un país utiliza sus recursos disponibles. En consecuencia, el índice mide un conjunto de instituciones, políticas y factores que definen los niveles de prosperidad económica sostenible, hoy y a medio plazo.

[21] El Índice de Desarrollo Humano es un indicador del desarrollo humano por país, elaborado por el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD); es un indicador que sintetiza los logros y medios obtenidos en las dimensiones fundamentales del desarrollo humano, a saber, tener una vida larga y saludable, adquirir conocimientos y disfrutar de un nivel de vida digno. El IDH es la media aritmética de los índices normalizados de cada una de las tres dimensiones. La dimensión de la salud se evalúa según la esperanza de vida al nacer, la de la educación se mide por los años promedio de escolaridad de los adultos de 25 años o más y por los años esperados de escolaridad de los niños en edad escolar; por su parte, la dimensión del nivel de vida se mide conforme al ingreso bruto per cápita.

[22] El Índice de asignación de recursos IDA (International Development Association) denominado IRAI: IDA Resource Allocation Index del Banco Mundial, se basa en los resultados del ejercicio anual de CPIA que cubre los países elegibles para IDA. La CPIA califica a los países con un conjunto de 16 criterios agrupados en cuatro grupos: (a) gestión económica; (b) políticas estructurales; (c) políticas de inclusión social y equidad; y (d) gestión e instituciones del sector público. Los criterios se centran en equilibrar la captura de los factores clave que fomentan el crecimiento y la reducción de la pobreza, con la necesidad de evitar una carga excesiva en el proceso de evaluación.

[23] El proyecto Doing Business proporciona medidas objetivas de las regulaciones comerciales y su aplicación en 190 economías. Las economías se clasifican según su facilidad para hacer negocios, del 1 al 190. Las clasificaciones se determinan con base en los puntajes agregados (anteriormente llamados distancia a la frontera) en 10 temas, cada uno de los cuales consta de varios indicadores, dando el mismo peso a cada tema.

[24] El Instituto Internacional para la Democracia y Asistencia Electoral (IDEA Internacional) es una organización intergubernamental con oficinas regionales en América Latina (Costa Rica), Asia y Oceanía (Australia), y África (Etiopía). La sede central de la organización se encuentra en Estocolmo (Suecia). IDEA Internacional trabaja para apoyar y fortalecer las instituciones y los procesos democráticos en todo el mundo y desarrollar democracias sostenibles, eficaces y legítimas.

[25] La International Budget Partnership (IBP) colabora con la sociedad civil de todo el mundo para utilizar el análisis presupuestario y la promoción como una herramienta para mejorar la gobernanza efectiva y reducir la pobreza. Emiten de forma anual el Índice de Presupuesto Abierto (Open Budget Index – OBI) que es una medida comparativa independiente del mundo de transparencia presupuestaria del gobierno central. El Índice asigna a los países cubiertos por la “Encuesta de Presupuesto Abierto” una puntuación de transparencia en una escala de 100 puntos utilizando un subconjunto de preguntas que evalúan la cantidad y oportunidad de la información presupuestaria que los gobiernos ponen a disposición del público en ocho documentos presupuestarios clave, de acuerdo con los estándares internacionales de buenas prácticas.

[26] APG - Asian/Pacific Group on Money Laundering.

[27] CFATF - The Caribbean Financial Action Task Force.

[28] EAG - Eurasian Group.

[29] ESAAMLG - Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group.

[30] GAFISUD - Grupo de Acción Financiera de Sudamérica.

[31] GIABA - Group Against Money Laundering in West Africa.

[32] MENAFATF - Middle East and North Africa Financial Action Task Force.

[33] MONEYVAL - Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures and the Financing of Terrorism of Europe.